变更和签证的区别，浅谈建设项目施工过程中设计变更与签证等文件的管理

摘要：本文针对工程施工过程中，经常会用到设计变更、工程签证、工程洽商、工程量确认单等工程资料，从工程费用管理与控制角度下阐述其涵义并进行应用分析，提出与之相应的管控要点，供项目管理人员参考。

关键词：建设项目 设计变更 工程签证 工程洽商

1 引言

在工程实施过程中，受诸多因素的影响，项目现场经常会发生需要办理工程设计变更、工程签证、工程洽商、工程量签证和工程联系单等事件。所以，为了保证参建各方利益以及有利于工程建设顺利开展和尽可能减少工程结算或审计中出现争议或纠纷，工程建设各方应正确理解和办理这些工程经济签证资料。

2 设计变更

2.1 设计变更的涵义

设计变更指在施工过程中，当发现设计文件不合理或现场施工条件与设计文件不相符等情况，为了保证工程质量和施工进度而对原设计文件中所表达的设计标准状态的改变和修改。由此可见，设计变更仅包含由于设计工作本身的漏项、错误等原因而修改、补充原设计的技术资料。

2.2 设计变更的应用管理

通常来说，设计变更的发出有2种主要方式：（1）原设计单位发出的设计变更通知单；(2)施工单位申请或建设单位提出并经过原设计单位会签同意的变更联系单。设计变更无论由哪方提出，均应由建设单位、设计单位、施工单位协商，经确认后由原设计单位发出，施工单位付诸实施。

工程管理部门对设计变更管理重点内容：

（1） 加强设计变更的必要性审核。设计变更应为原设计文件不能保证工程质量，存在设计遗漏或错误以及与现场不符且无法施工的部分，属非改不可的内容，防止不必要设计变更发生。

（2） 重视设计变更产生的费用与效益的审核。相关方特别是施工单位提出变更需求，即使在技术上可行的，也应从工程全局考虑，将变更后产生的效益与现场变更引起施工单位的索赔所产生的损失，加以比较，权衡决定。

（3） 项目费用目标预测。预测设计变更引起的造价增减幅度是否在控制预算范围之内，以确保项目费用控制目标实现。

（4） 尽早发生原则。重视开工前图纸会审的组织与开展变更和签证的区别，尽早发现设计不合理或缺陷部分，减少施工开始后设计变更的发生；若在施工中发生变更的，也要在施工之前变更，防止因拆除造成浪费，也避免索赔事件的发生。

（5） 分析设计变更产生的原因，落实相关方责任。

3 工程签证

3.1 工程签证的定义

工程签证是指在施工合同履行过程中，按承发包合同约定，由承发包双方代表就施工过程中涉及合同价款之外的责任事件所作的签认证明。所以，施工过程中的工程签证，主要是对施工图纸、设计变更所确定的工程内容以外，施工图预算或报价函或预算定额费用中未包含的而施工中又实际发生费用的施工内容所办理的证明资料，如由于施工条件的变化或无法遇见的地下情况所引起工程量的变化等。

3.2 工程签证的管控重点

从工程签证的定义，可以看出，工程签证单可视为工程建设项目的补充协议，如增加额外工作、额外费用支出的补偿、工程变更、材料替换或代用等，其具有与合同协议书同等的优先解释权。其管控制重点内容有：

（1） 防止现场签证事件费用重复计取，如对合同范围内内容、投标报价清单中已包含内容不能办理、同一工程内容不得多次签证等等。

（2） 防止工程签证只签增不签减。签证中往往中计取增加工程量部分，而对那些因变更而减少的分部分项工程量的故意漏签，虚增工程量与工程费用。

（3） 签证事由、依据等内容、资料齐全，涉及工程费用签证的内容要求有利于计价、内容与合同协议约定相关内容一致与方便结算的原则。

（4） 工程参建各方（如建设方、监理、造价咨询等）签批齐全、准确、有效。工程参建各的签署意见应准确无歧义，否则，结算时当存在增加或减少费用能否顺利通过审核或审计，还需结合双方合同约定以及其他证据资料综合确定变更和签证的区别，从而给工程竣工结算工作带来一定变数。

4 工程洽商

4.1 工程洽商的定义

工程洽商主要是指承包单位就设计文件、设计变更所确定的工程内容以外，且工程报价或预算定额中未包含的，而实施过程中又实际发生费用的事宜，提出洽谈商量，在取得参建各方一致意见或经相关部门审批确认后的文件。如在施工过程中建设单位就工作内容的增减，实质影响到原合同，双方就有新的谈判，于是就需要办理工程洽商。

4.2 工程洽商的理解与管控要求

从工程洽商的定义可以看出，工程洽商主要包括以下两内容：

(1) 对工程变更和签证的人、材、机等价格的洽谈；

(2) 对施工过程施工技术等问题的谈判。

由于工程洽商是在施工过程中发现合同内未包括或设计不明确时，参建各方进行沟通并形成的一种证据记录，这些记录只能证明事件发生前的事实，是否导致合同价格调整，还需要结合合同中价款约定及施工过程中相关各方签认资料如工程签证单或和工程量确认单等确定，否则，此部分费用在结算审核或审计时将会发生争议，很可能视为证据资料不充分被否决。

5 工程量确认单

5.1 工程量确认单涵义

工程量确认单是指工程施工过程中，发生设计文件或合同约定计价规则中未包含的施工内容以及变更、洽商中工程已施工完毕，其已完成工程量需要工程建设参建各方对共同进行现场确认而形成文件。

5.2 工程量确认单的理解与应用

从工程量确认单定义可以看出，其仅仅只是确认了工程量，其内容可包括：

(1) 对已完的约定工程量的签认;

(2) 隐蔽、合同外增加部分工程量的签认。

所以，应用工程量确认单时，应注意以下问题：

(1) 对于设计文件、工程变更、工程洽商等文件未明确的工程量或需确认其已按要求完成的工程量，应及时办理特别是隐蔽工程相关工程量的确认须在其隐蔽前办理。

(2) 由于工程量确认单只对已完成的工程量确认，若涉及合同费用调整，尚需复核其他支持性文件如人、材、机单价的确认或洽商文件等是否已办理。

6 工作联系单

6.1 工作联系单的涵义

工作联系单指用于工程参建各方日常工作联系，由发出单位如建设、监理（或设计）、施工单位负责人签发，接收单位相关人员签收的文件。

6.2 工作联系单的理解与应用

工程联系单是用于工程参建各方的联系，反映出一个工程项目的真实建造过程。因联系单承担相当于通知功能，故一旦存在合同外费用的发生，承包商还应及时办理“工程签证单”等支持性文件，否则在工程结算审核或审计时，此部分的费用将不被接受。

总之，工程参建各方之间都要重视施工过程中形成的每个文件办理，这些文件往往都是引起索赔的导火索，同时，一份完整的工程经济签证资料需要做到理由充分、证据资料齐全、签署意见准确，从而才能保证各方利益和结算顺利进行，避免工程结算时产生争议或纠纷。